一、部门主要职责及机构设置

（一）贯彻执行国家财政政策，拟订本县财政发展规划、政策和改革方案并组织实施。

（二）拟订本县财政、财务、会计管理等方面的规范性文件并督促落实。

（三）负责全县财政收支管理。负责编制年度财政预决算草案并组织执行。受县政府委托，向县人民代表大会报告全县年度财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告预算调整、年度决算及其他重大财政事项。组织制订本县经费开支标准、定额，负责审核批复部门、单位的年度预决算。

（四）负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金和其他非税收入。管理财政票据。按规定管理上级下达的彩票公益金。

（五）组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督全县国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

（六）负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，收取县本级国有资本收益。组织实施企业财务制度，拟订并执行企业财务管理相关制度。

（七）负责办理和监督县财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责全县农业综合开发资金管理。

（八）会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）财务管理制度，编制社会保障预决算草案。

（九）负责全县政府内外债务统一管理，制定全县政府性债务管理制度，防范财政风险。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。

（十）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。

（十一）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的措施和建议。

（十二）承办县政府交办的其他事项。

机关内设股室10个，核定人员编制29名，其中：行政编制29名，设局长1名、副局长2名、总会计师1名；监督检查局编制10名。

二、2019年年度部门工作任务

（一）聚力培植壮大财源，切实提高收入质量，建设“发展型”财政。始终坚持新发展理念，发挥财政资金“四两拨千斤”作用，支持财源建设，加快县域经济发展；紧盯“追赶超越”目标，加强收入组织工作，提高收入质量，保证税收占比。

（二）坚持以人民为中心地位，切实保障改善民生，建设“共享型”财政。突出财政的公共性、公平性，在学有所教、幼有所育、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶上不断取得新进展，使全县民众在共建、共享中有更多获得感、幸福感、安全感。

（三）坚持质量效益并重，严格财政监督管理，建设“绩效型”财政。以绩效管理为统领，着力提升财政管理水平，不断提高财政资金安全性和使用效益。

（四）提升依法理财水平，规范依法行政行为，建设“法治型”财政。坚持依法行政、依法理财，把依法理财贯穿于财政改革发展的全过程。

（五）加强干部队伍建设，着力提升境界本领，建设“服务型”财政。坚决贯彻党的十九大提出的全面从严治党要求，切实加强党的政治建设，把准政治方向，坚持党的领导，涵养政治生态，防范政治风险，永葆政治本色，提高政治能力；全面加强队伍建设，着力提升理财本领，切实转变工作作风，从严落实县委、县政府决策部署，主动服务发展、服务基层、服务群众。

三、部门预算单位构成

财政局下设五个二级单位（支付局、农村综合改革办公室、监督检查局、公产局、招投标中心），除监督检查局外，其他四个单位都是独立核算。

四、部门人员情况说明

截止2018年底，本部门人员编制39人，其中行政编制29人、事业编制10人；实有人员39人，其中行政31人、事业8人。单位管理的离退休人员26人。

五、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截止2018年底，本部门所属预算单位共有车辆0辆，单价20万元以上的设备0台（套）。2019年当年部门预算安排购置车辆0辆；安排购置单价20万元以上的设备0台（套）。本部门无2018年结转的列权责发生制核算支出涉及的资产购置。

六、部门预算绩效目标说明

2019年本部门实现绩效目标管理全覆盖，涉及一般公共预算当年拨款498.92万元,不涉及政府性基金预算拨款和国有资本经营预算拨款。

本部门无2018年结转的列权责发生制核算支出涉及的绩效目标管理。

七、2019年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况。

2019年本部门预算收入498.92万元，其中一般公共预算拨款收入498.92万元、政府性基金拨款收入0万元，2019年本部门预算收入较上年增加147.08万元，主要原因是人员增加、工资调资，医疗保险、养老保险、医疗补助、住房公积金相应增加，公务费增加；2019年本部门预算支出498.92万元，其中一般公共预算拨款支出498.92万元、政府性基金拨款支出0万元，2019年本部门预算支出较上年增加147.08万元，主要原因是人员增加、工资调资，医疗保险、养老保险、医疗补助、住房公积金相应增加，公务费增加。

（二）财政拨款收支情况。

2019年本部门财政拨款收入498.92万元，其中一般公共预算拨款收入498.92万元、政府性基金拨款收入0万元，2019年本部门财政拨款收入较上年增加147.08万元，主要原因是人员增加、工资调资，医疗保险、养老保险、医疗补助、住房公积金相应增加，公务费增加；2019年本部门财政拨款支出498.92万元，其中一般公共预算拨款支出498.92万元、政府性基金拨款支出0万元，2019年本部门财政拨款支出较上年增加147.08万元，主要原因是人员增加、工资调资，医疗保险、养老保险、医疗补助、住房公积金相应增加，公务费增加。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况。

1、一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2019年本部门一般公共预算拨款支出498.92万元，较上年增加147.08万元，主要原因是人员增加、工资调资，医疗保险、养老保险、医疗补助、住房公积金相应增加，公务费增加。

2、支出按功能科目分类的明细情况。

本部门2019年一般公共预算支出498.92万元，其中：

（1）行政运行（2010601）448.92万元，较上年增加147.08万元，原因是人员增加、工资调资，医疗保险、养老保险、医疗补助、住房公积金相应增加，公务费增加；

（2）一般行政管理事务（2010602）50万元，与上年持平。

3、支出按经济科目分类的明细情况

（1）按照部门预算支出经济分类的类级科目说明。

2019年本部门一般公共预算支出498.92万元，其中：

工资福利支出（301）393.23万元，较上年增加145.42万元，原因是人员增加、工资调资，医疗保险、养老保险、医疗补助、住房公积金相应增加。

商品和服务支出（302）104.91万元，其中：公务经费54.91万元，较上年增加4.15万元，，原因是人员增加，公务费相应增加；专项业务费50万元，与上年持平。

对个人和家庭的补助支出（303）0.78万元，较上年减少2.49万元，原因是伤残抚恤减少4.29万元。

（2）按照政府预算支出经济分类的类级科目说明

2019年本部门一般公共预算支出498.92万元，其中：

机关工资福利支出（501）394.01万元，机关商品和服务支出（502）98.61万元，机关资本性支出（一）（503）6.3万元，机关资本性支出（二）（504）0万元，对事业单位经常性补助（505）0万元，对事业单位资本性补助（506）0万元。因2019年部门预算中首次批复政府经济分类科目，与上年不形成对比。

4、2018年结转列权责发生制核算一般公共预算拨款支出情况。

2019年，本部门无2018年结转的列权责发生制核算一般公共预算拨款支出。

（四）政府性基金预算支出情况。

本部门无当年政府性基金预算收支，并已公开空表。2019年，本部门无2018年结转的列权责发生制核算政府性基金预算拨款支出。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况

本部门无当年国有资本经营预算拨款收支。

2019年，本部门无2018年结转的列权责发生制核算国有资本经营预算拨款支出。

（六）“三公”经费等预算情况。

2019年本部门一般公共预算“三公”经费预算支出4.68万元，较上年增加0.36万元（8.33%），增加的主要原因是人员增加，公务费核算增加，招待费核算基数增加，招待费增加0.36万元。其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费4.68万元，较上年增加0.36万元（8.33%），增加的主要原因是原因是人员增加，公务费核算增加，招待费核算基数增加，招待费增加0.36万元。公务用车运行维护费0万元，公务用车购置费0万元。2018年和2019年，本部门无公车维护、公车购置、会议费、培训费经费预算。本部门无2018年结转的列权责发生制核算的‘三公’经费支出。

（七）机关运行经费安排情况。

本部门2019年机关运行经费预算安排54.91万元，较上年增加4.15万元，主要原因是人员增加，公务费相应增加。本部门无2018年结转的列权责发生制核算的机关运行费支出。

（八）政府采购情况。

2019年本部门政府采购预算共6.3万元，其中政府采购货物类预算6.3万元、政府采购服务类预算0万元、政府采购工程类预算0万元。

本部门无2018年结转的列权责发生制核算的政府采购资金支出。

八、专业名词解释

1.机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。