--2019年6月26日在紫阳县十八届人民代表大会

常务委员会第十八次会议上

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县人大常委会报告紫阳县2018年财政决算（草案）情况，请予审议，并请列席人员提出意见。

一、2018年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1、一般公共预算收入决算情况

全县一般公共预算收入总计306558万元，完成调整预算303968万元的100.85%，其中：地方一般公共预算收入完成10804万元，占调整预算10800万元的100.04%；上级各项补助268514万元，地方政府债券收入13400万元，调入资金12600万元（预算稳定调节基金调入10000万元，政府性基金调入2600万元），上年滚存结余1240万元。

2、一般公共预算支出决算情况

全县一般公共预算支出299279万元，完成调整预算297936万元的100.45%，较上年增长12.6%，增支33491万元，其中：县本级支出138439万元，占调整预算138444万元的100%，较上年增长7.2%，增支9309万元；上级专款支出160840万元，占调整预算159492万元的100.8%，较上年增长17.7%，增支24182万元。

3、一般公共预算收支决算平衡情况

全县地方一般公共预算收入完成10804万元，省市对我县的各项补助收入268514万元，上年结余1240万元，调入资金12600万元，地方政府债券收入13400万元，当年收入总计306558万元。

全县一般公共预算支出299279万元，上解上级支出 3334万元，地方政府债券还本支出1570万元，当年支出总计304183万元。收支相抵，累计结余2375万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

1、全县政府性基金预算收入总计12344万元，完成调整预算12000万元的102.87%，其中：本级政府性基金预算收入完成4837万元(城市基础设施配套费收入117万元、国有土地使用权出让收入4720万元)；上级各项政府性基金补助2507万元，专项债券收入5000万元。

2、全县政府性基金预算支出总计9074万元，完成调整预算8750万元的103.7%，其中：县本级政府性基金预算支出6567万元（征地和拆迁补偿支出1431万元、专项债券付息136万元、棚户区改造支出5000万元）；上级政府性基金专款支出2507万元（文化体育与传媒支出60万元、大中型水库移民后期扶持基金支出1435万元、小型水库移民扶助基金20万元、旅游发展基金支出80万元、彩票公益金支出912万元）。

3、全县政府性基金预算收支决算结果：2018年政府性基金预算收入12344万元，政府性基金预算支出9074万元，专项债务还本支出200万元，调出资金2600万元，上解上级支出450万元（安康机场建设450万元）。收支相抵后结余20万元。

（三）社会保险基金预算收支决算情况

2018年社会保险基金预算收入34782万元，完成年预算31538万元的110.3%，上年结余24542万元，收入总计59324万元。2018年社会保险基金预算支出36177万元，完成年预算29347万元的123.3%，年末收支结余23147万元。

（四）地方政府债务情况

上年初我县政府性债务余额累计111169万元，2018年省财政厅转贷我县地方政府性债券资金18400万元（一般债券13400万元,专项债券5000万元）。严格按照预算法的要求，将地方政府债务纳入预算管理，新增一般债券全部用于扶贫领域支出，其中：用于G541国道沿线贫困村拆迁户补偿资金4000万元；用于城关镇青中村，蒿坪镇蒿坪、金石、黄金村，向阳镇营梁、贾坪村和汉王镇安五村等脱贫攻坚项目9400万元；专项债券5000万元，用于县城北坡片区棚户区改造（二期）项目建设。2018年累计消化存量债务6876万元，偿还到期的2012年、2014年政府债券债务1770万元，截止2018年底我县债务余额120923万元。

（五）结转资金使用、上级专项补助安排等有关情况

1、结转资金的使用情况。2018年一般公共预算结转结余资金2375万元，已结转安排到2019年财政预算中使用。

2、专项资金收支情况。2018年上级财政下达我县专项补助收入165493万元，当年专款支出160840万元，平衡预算3926万元，结转下年支出727万元。

3、2018年县本级预算周转金1302万元，当年未发生变化；2018年为弥补预算收支缺口，动用预算稳定调节基金10000万元，预算稳定调节基金结余942万元。

4、2018年“三公”经费支出1478万元，较上年下降12.2%，其中：因公出国（境）9万元、公务接待费641万元、公车购置及运行维护费828万元。

5、预算决议落实情况。2018年财政预算经县人民代表大会审议通过后，在规定的时间内将预算下达到各预算单位，在预算执行过程中严格按照预算办理各项支出；2018年财政预算在县人大审议批复后二十天内在政府网站公开，部门预算经县财政局批复后二十天内在政府网站公开。

二、2018年财政工作主要特点及存在问题

(一）主要特点

1、抓收入提质量，财政保障能力进一步增强。充分发挥财政部门牵头抓总作用，加强与征收部门的沟通协调，全力组织收入、挖掘潜力，全年累计实现一般公共预算收入10804万元，其中：税收收入8649万元，税收占比达80.05%，超全省平均水平1个百分点，税收收入规模、占比、增速创历史新高。同时，紧盯上级政策和资金投向，主动对接上级部门，2018年争取到转移支付资金、债券资金达28.3亿元，较上年增长13.6 %，为县域经济和各项社会事业平稳发展提供了资金保障。

2、调结构惠民生，财政支出结构进一步优化。2018年全县一般公共预算支出首次突破30亿大关，其中民生支出25.4亿元，占比达85.01%，较上年提高0.12个百分点。全年财政支出在“保工资、保运转、保基本民生”的基础上，严控一般性支出，压缩“三公”支出，优先保障脱贫攻坚、社会保障、生态环保、教育、扫黑除恶、优化提升营商环境等各项重点支出需要，财政支出结构更加优化。

3、强管理提效能，财政管理水平进一步提升。制定出台《紫阳县财政扶贫资金绩效评价A级达标创建工作方案》和《紫阳县财政扶贫资金绩效管理工作考核办法》，对项目实施和资金使用开展绩效评价考核，并将考核结果按分值计入部门年度脱贫攻坚工作考核，倒逼责任落实，切实提高扶贫资金管理和使用效益。清理甄别隐性债务底数，拟定化解隐性债务方案及债务化解评估方案，防范政府债务风险。落实中省市财税优惠政策和减税降费政策，助力小微企业发展壮大，缓解企业融资瓶颈难题。开展权责发生制政府综合财务报告编制试点工作，为全面实行政府新会计制度打下坚实基础。

（二）主要问题

从2018年财政决算情况看，全县财政运行状况总体良好，但也面临一些矛盾和问题：一是新增税源尚未显现，加之国家进一步扩大减税降费范围，2019年保持2018年县本级税收规模及收入质量有一定难度；二是人员增资、脱贫攻坚、民生配套、债务还本付息等刚性支出增加，财政收支矛盾进一步凸显；三是目前尽管全县政府债务风险可控，但易地扶贫搬迁融资债务总量较大，财政化解债务的压力将逐年增加。

主任、各位副主任、各位委员，2019年的财政工作任务繁重而艰巨。我们将在县委的坚强领导，在县人大的监督支持下，充分发挥财政职能作用，为我县经济发展和社会进步做出新的贡献。

谢谢大家！