一、部门主要职责

（一）贯彻执行国家财政政策，拟订本县财政发展规划、政策和改革方案并组织实施。

（二）拟订本县财政、财务、会计管理等方面的规范性文件并督促落实。

（三）负责全县财政收支管理。负责编制年度财政预决算草案并组织执行。受县政府委托，向县人民代表大会报告全县年度财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告预算调整、年度决算及其他重大财政事项。组织制订本县经费开支标准、定额，负责审核批复部门、单位的年度预决算。

（四）负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金和其他非税收入。管理财政票据。按规定管理上级下达的彩票公益金。

（五）组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督全县国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

（六）负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，收取县本级国有资本收益。组织实施企业财务制度，拟订并执行企业财务管理相关制度。

（七）负责办理和监督县财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责全县农业综合开发资金管理。

（八）会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）财务管理制度，编制社会保障预决算草案。

（九）负责全县政府内外债务统一管理，制定全县政府性债务管理制度，防范财政风险。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。

（十）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。

（十一）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的措施和建议。

（十二）承办县政府交办的其他事项。

二、2018年度主要工作任务及目标

2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键之年，做好财政工作，至关重要。全县财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实县委十五届四次全会精神和十八届人大三次会议决策部署，坚持以新发展理念为指南，以推进供给侧结构性改革为主线，以决胜脱贫攻坚全面建成小康社会为统揽，以创建“五型财政”为抓手，持续在组织收入提高质量、保障改善基本民生、强化财政监督管理、规范依法理财行为和加强干部队伍建设上下功夫，为全县经济社会事业追赶超越发展提供财力保障。

全年主要目标是：地方一般公共预算收入完成12780万元，比上年增长6%，税收增长10%。协同相关部门统筹整合财政涉农资金3.4亿元。财政部门向上争取资金5.5亿元以上。

为实现上述任务目标，重点抓好以下五方面的工作：

（一）聚力培植壮大财源，切实提高收入质量，建设“发展型”财政

始终坚持新发展理念，发挥财政资金“四两拨千斤”作用，支持财源建设，加快县域经济发展；紧盯“追赶超越”目标，加强收入组织工作，提高财政收入质量。

1.突出抓好财源培植，努力服务经济发展。一是全面落实财税优惠政策，促进招商引资企业早日投产经营，壮大经济总量，形成新的税源。二是多渠道、多方式筹集资金，支持发展“一镇一业”、“一村一品”和蒿坪硒谷工业园区、恒紫循环产业园区建设，支持富硒茶叶、魔芋等农业主导产业发展，支持城乡一体化建设，促进县域经济提质增效。三是筹集创业、中小微企业扶持、产业发展等财政资金，设立担保风险补偿基金，充分发挥融资平台作用，破解中小企业融资难问题，落实企业减税降费政策，支持实体经济发展。四是支持实施乡村振兴战略。认真落实城乡融合发展的财税政策，推动农业农村优先发展，解决“三农”问题。加大财政投入力度，培育新型农业经营主体，加快发展特色现代农业，促进一二三产业融合。积极推进农村综合改革，支持“三变”改革和扶持壮大村级集体经济示范试点。落实村级组织经费运转保障，更好发挥“一事一议”财政奖补机制和平台作用，支持美丽乡村建设，改善农村人居环境。积极争取补助资金，加强以道路、水利、电力、环保、宽带网络为重点的农村基础设施建设。

2.加大增收争资力度，提高财政保障水平。充分发挥财政部门牵头抓总作用，加大财税协调力度，坚持依法征收、应收尽收，确保财政收入稳定增长。一是狠抓收入征管。将财政收入责任夯实分解到各征收部门，共同制定措施，想尽千方百计确保完成；做好组织收入的牵头工作，继续推进税收保障平台建设，加强分析应用，促进收入增长；定期召开联席会议，加大财税协调力度，支持国税地税联合办税，坚持依法征收、应收尽收，认真做好环保水资源税的征收，加强对固定资产投资相关税收的管控，防止“跑冒滴漏”，努力挖掘税收潜力，促进财政增收；继续规范非税收入管理，努力提高税收占比，力争在财政收入量和质上实现“双突破”。二是狠抓资金争取。牢牢把握中省政策走向和投资方向，以脱贫攻坚、富硒产业、全域旅游、民生保障等领域为重点，协作、指导项目主管部门做好项目申报工作，积极争取各方面投入支持。

（二）坚持以人民为中心地位，切实保障改善民生，建设“共享型”财政

突出财政的公共性、公平性，在学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶上不断取得新进展，使全县民众在共建、共享中有更多获得感、幸福感、安全感。

1.着力支持打好三大攻坚战。一是支持打好精准脱贫攻坚战。紧紧围绕全县脱贫目标和当年脱贫计划，以及县委、县政府要求的资金投入标准，认真贯彻落实中省脱贫攻坚特别是深度贫困县脱贫攻坚相关政策，进一步推进涉农资金整合，千方百计筹集更多资金，强化投入保障，将更多项目、资金、资源向脱贫攻坚集中。同时，继续采取专项检查和常规督查相结合的方式，全面加强扶贫资金使用管理，切实提高资金的实际支出率和使用效益，确保扶贫资金绩效评价达A级目标，资金精准高效使用。二是支持打好防范化解重大风险攻坚战。严格落实中省债务管理政策，加强政府债务管控，积极稳妥化解存量隐性债务，坚决遏制隐性债务增量，通过合规举借新债，弥补全县经济社会事业发展的资金缺口，切实防范和化解财政债务风险。三是支持打好污染防治攻坚战。加大财政资金投入，以铁腕治霾为重点，深入推进大气、水、土壤污染防治。重点支持汉江水质保护、两厂（场）建设等重点项目建设，切实加强上级环保类专项资金的监督管理，确保专款专用。

2.切实保障和改善基本民生。严格执行“两个80%”民生投入要求，坚决守住民生保障底线，集中财力保工资、保运转、保基本民生。一是全面落实营养改善计划等各项教育补助政策，改善农村薄弱学校基本办学条件，支持“双高双普”创建，巩固义务教育均衡发展成果，支持教育优先发展。二是落实贷款贴息政策和就业补助资金，支持创新创业；落实中省民生政策提标扩面，提升低保、五保、医疗救助、社会保险等保障能力；继续支持公立医疗机构综合改革，缓解群众“看病难、看病贵”问题。三是全面落实强农惠农政策，促进农村发展、农业增效、农民增收。四是积极筹集资金，支持实施“人才振兴”计划，以文化活动推进公共文化服务体系建设，以培育壮大文化企业和新型业态促进文化产业发展。五是紧扣县委、县政府确定的城乡20件实事，加大资金投入，大力支持环境保护、文化旅游、双创、社会管理等各项重点建设，解决群众普遍关心的热点难点问题。

（三）坚持质量效益并重，严格财政监督管理，建设“绩效型”财政

以绩效管理为统领，着力提升财政管理水平，不断提高财政资金安全性和使用效益。

1.坚持厉行勤俭节约，严格控制行政运行成本，做到一般性支出只减不增，确保重点支出需要。

2.狠抓支出进度，加大与部门、单位沟通协调力度，强化督查督办，督促项目落地和实施，加快预算下达和资金拨付，切实提高财政支出的均衡性和有效性。

3.提高财政信息化管理水平。严格按照省市财政主管部门要求，加快金财工程建设步伐，逐步建立财政管理各环节畅通、业务标准统一、操作功能完善、网络安全可靠、覆盖所有财政资金、辐射财政部门和预算单位的完善的财政管理信息系统。

4.推进财政专项资金绩效评价。把提高资金使用绩效贯穿到财政管理的每一个环节，强化绩效目标管理，对重大项目和政策实施进行重点评价。建立绩效评价结果应用机制，对绩效不好的项目停止或减少预算安排，对长期沉淀的资金，予以收回统筹安排使用。

5.加强财务与资产管理。贯彻落实政府会计准则、企业会计准则、管理会计体系及行政事业单位内部控制规范体系。加强政府采购与资产管理、单位财务管理的融合衔接，使政府采购预算的编制和计划执行更加合理规范、资产管理更加科学全面、会计财务管理更加严格有效。

6.加强镇级财政管理及村级财务监管。进一步完善县镇财政体制，加强项目及资金监管，提高资金使用效益；继续施行“村财村用镇监管”制度，健全完善村级财务管理制度，加大业务指导力度，提高村级财务管理水平。

（四）提升依法理财水平，规范依法行政行为，建设“法治型”财政

坚持依法行政、依法理财，把依法理财贯穿于财政改革发展的全过程。

1.深化税收制度改革。巩固和扩大营改增试点成果，进一步完善增值税抵扣链条，减轻纳税人税负。

2.完善预算管理制度。细化预算编制，明确重点支出预算安排的基本规范，扩大管理范围，建立健全基本支出定员定额动态调整机制，深入推进项目支出标准体系建设，发挥标准对预算编制的基础性作用。

3.深入推进内控制度建设。加强财政资金分配、预算编制与执行等重点环节的风险防范。

4.大力推进政务公开。不断拓展预算公开的内容和范围，完善预算公开的方式方法，提高预决算公开的及时性、规范性和真实性。同时，推进地方行政事业性收费目录清单、政府采购信息、财政监督检查结果等信息的公开，自觉接受社会各界监督，努力打造阳光财政。

5.加强财政监督检查。坚持问题导向，重点关注扶贫、养老、产业、移民搬迁等财政资金管理使用情况，坚决查处各种扰乱财经秩序的行为，进一步严肃财经纪律，确保财政资金使用安全、规范、有效。

6.加强政府采购监管。严格执行政府采购法及政府采购实施条例，加强政府采购需求确定和采购活动组织管理，将质量、服务、安全等要求贯彻到采购文件制定、评审活动、采购合同签订全过程，加强政府采购信用体系建设，对严重违法失信的主体开展联合惩戒。

（五）加强干部队伍建设，着力提升境界本领，建设“服务型”财政

坚决贯彻党的十九大提出的全面从严治党要求，全面加强队伍建设，着力提升理财本领，切实转变工作作风，从严落实县委、县政府决策部署，主动服务发展、服务基层、服务群众。

1.以开展“两学一做”学习教育常态化制度化和“不忘初心、牢记使命”主题教育为抓手，认真深入学习宣传党的十九大精神，在全局持续兴起学习热潮，真正做到学懂弄通做实，学以致用，推动工作。

2.从严加强班子自身建设，时刻把纪律规矩挺在最前面，认真履行党风廉政主体责任和“一岗双责”，以上率下，示范引领，营造勤廉务实、勇于担当、奋发有为的良好氛围和风气。

3.切实发挥党组织的坚强堡垒作用，加强党的基层组织建设，严肃党内政治生活，严格执行“三会一课”制度，与党员干部进行常态化交心谈话，从思想上、工作上、生活上真正关爱关心关怀党员干部，同时，认真贯彻落实“三项机制”，旗帜鲜明地为担当者担当，激励、调动和引导广大干部放开手脚、大胆作为，进一步营造风清气正的干事创业环境。

4.以巩固“为政不为”专项整治为契机，持续加强作风建设，加大对干部的教育、培训和管理力度，推行“马上就办，办就办好”制度，提升干部依法理财、为民服务的能力和水平，树立财政部门良好形象。

5.结合工作实际，扎实开展“三比四提”（即：比业绩、比能力、比作风，提水平、提境界、提干劲、提效能）活动，倡导“勇为人先，追求卓越”的理念，营造你追我赶狠抓落实的良好工作氛围。

6.继续坚持局领导联村、工作队员驻村、干部联户工作机制，在服务群众上下功夫，用心用力用情抓实扶贫工作，完成包抓的红椿镇白兔村、纪家沟村和民利村的年度脱贫攻坚工作目标任务，确保洞河镇田榜村顺利脱贫出列。

三、部门基层预算单位构成及经费管理方式

财政局下设三个二级单位（支付局、农村综合改革办公室、监督检查局），除监督检查局外，其他两个单位是独立核算。

四、单位基本情况

我局为政府工作部门，经费由财政全额预算。机关内设股室10个，核定人员编制29名，其中：行政编制29名，设局长1名、副局长2名、总会计师1名。目前，现有职工37人，退休人员27人，遗属2人。

五、部门国有资产占用情况说明

本单位现有国有资产746.80万元，车改后不再保留公务车辆，也没有购置单价在20万元以上的办公设备。

六、部门预算绩效目标说明

2018年本部门专项业务经费项目实现了绩效目标管理全覆盖，涉及一般公共预算当年拨款351.84万元。

七、2018年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况

财政局2018年度收入预算351.84万元，较上年下降2.63%。退休人员退休费归集到养老统筹经办中心预算。

（二）财政拨款收支情况

财政局2018年度财政拨款收入351.84万元，支出351.84万元，较上年下降2.63%。

（三）公共预算拨款支出明细情况。

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况

财政局2018年度收入预算351.84万元，较上年下降2.63%。退休人员退休费归集到养老统筹经办中心预算。

2.支出按功能分类的明细情况

行政运行（2010601）301.84万元，较上年增加2.97%，原因是在职人员较上年增加2人，标准公务费增加1.2万元。

一般行政管理事务（2010602）50万元,与上年持平。包括全县预算执行网络租赁、预算系统软件使用、信息化建设服务及维修、会计培训、预算执行系统更新培训、财政国库业务、业务工作会议等费用。

3.支出按经济科目分类的明细情况

2018年支出预算为351.84万元，其中工资福利支出 247.81万元，较上年增长6.59%，在职人员新增2人；对个人和家庭补助支出3.27万元，与去年持平，商品服务支出用于人员的支出75.92万元，较上年下降0.9%;公用经费支出21.6万元，较上年增加1.2%。专项业务经费支出50万元,与上年持平。

（四）政府性基金预算支出情况

2018年本部门无政府性基金预算收支，并已公开空表。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况

2018年本部门无国有资本经营预算拨款收支。

（六）部门“三公”经费等预算情况。

2018年“三公”经费预算4.32万元，较上年下降2.7%。公务接待费4.32万元，比上年减少0.12万元，下降2.7%，主要是严格执行接待办法，对接待费预算从总量上进行了控制和压减。会议费及培训费当年没有进行预算。本年度无因公出国(境）费。

（七）运行经费安排情况

今年本单位运行经费100.76万元，较上年增加10.8%，其原因人员增加。

（八）政府采购情况

本部门今年预算购置办公设备，其中：空调3台，预算资金1.2万元；电脑3台，预算资金1.4万元；打印机2台，预算资金0.32万元；数码复印机1台，预算资金1.5万元；预算资金0.16万元；预算执行系统更新服务费：预算资金3.2万元。共计预算资金：7.62万元。

八、专业名词解释

“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

紫阳县财政局

2018年3月9日