2019年12月30日在紫阳县十八届人民代表大会常务委员会第二十二次会议上

紫阳县财政局

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，汇报2019年财政预算调整情况，请予审议，并请列席人员提出意见。

一、2019年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1-11月，县本级一般公共预算收入完成9948万元，占年初预算11460万元的86.8%，其中：税收收入完成8436万元，占年初预算9300万元的90.7%；非税收入完成1512万元，占年初预算2160万元的70%。

1-11月，全县一般公共预算支出完成345303万元，占年初预算323840万元的106.6%，其中：县本级一般公共预算支出完成189156万元，占年初预算158225万元的119.5%；上级专款支出完成156147万元，占年初预算165615万元的94.3%。

（二）政府性基金预算执行情况

1-11月，县本级政府性基金预算收入完成16252万元，占年初预算53000万元的30.7%。

1-11月，政府性基金支出完成38394万元，占年初预算60220万元的63.8%。

二、2019年财政预算调整情况

（一）预算调整的原则

1.保财政收入质量原则。积极应对减税降费对财政收入的影响，优化收入结构，严保收入质量。

2.保“三保支出”原则。进一步调整支出结构，压缩一般性支出，全力“保工资、保运转、保基本民生”，支持重点项目建设。

3.保“三大攻坚战”原则。强力保障整县脱贫摘帽资金需求，多方面加大生态环境保护资金投入，合理申报使用债券资金。

（二）2019年一般公共预算调整情况

1.收入预算调整。在年初人代会批准353240万元的基础上，调增收入预算80024万元，调整后收入预算为433264万元。

（1）调减方面

地方财政收入：调减710万元，将县级确定的财政收入目标和市级下达的财政收入计划调整一致，调整后预计年度一般公共预算收入10750万元，其中：税收收入8620万元，非税收入2130万元，税收占比80.2%，收入基本与上年一致，并对收入结构适当调整。

调入资金：调减7650万元，一是年初政府性基金预算的跨省土地指标交易收入，省财政通过一般公共预算专款下达我县，相应调减政府性基金调入公共预算6000万元；二是本年政府性基金预算中征地拆迁支出增加，为弥补政府性基金支出缺口，调减调入其他资金1650万元。

（2）调增方面

上级补助收入：调增22660万元，一是均衡性转移支付、脱贫攻坚补助、重点生态功能区转移支付、县级基本财力保障、激励性转移支付、困难县一次性财力补助较上年度共增加22875万元，减去年初预计10000万元增量收入，本次调增一般性转移收入12875万元；二是调增专项转移收入9785万元。

上年结余收入：根据2018年结算批复，调增775万元。

债务转贷收入：调增64949万元，具体明细后面专题汇报（具体明细详见附表）。

2.支出预算调整。在年初人代会批准353240万元的基础上，调增支出预算79969万元，调整后支出预算为433209万元。

（1）调减方面

部门预算：因社保缴费比例变化及人员调动等因素，调减养老保险、职工医疗保险、医疗补助、工伤保险、生育保险、失业保险、公积金单位配套1480万元。

专项预算：一是调减“中人”退休及调出本县人员职业年金记实340万元，因征收的职业年金上解到省级职业年金归集账户；二是调减行政专项经费50万元，落实中省压缩一般性支出的要求；三是调减收入征管业务费47万元。

民生预算：一是调减社会保障类786万元，因高龄老人补助、残疾人两项补贴等上级专款增加，相应调减县本级配套。其次本年度未发生重大自然灾害，调减救灾应急准备金200万元；二是调减卫生健康工程32万元，因独生子女和失独家庭补助人数动态变化；三是调减就业扶持引导资金100万元，因创业培训、社区工厂岗前培训及到镇到村产业实用技术培训已从本年度盘活存量资金中安排。

（2）调增方面

部门预算：调增村级组织及社区支出14万元，因购买村干部人身意外伤害保险费用增加。

专项预算：一是人员工资及福利支出调增2921万元，其中：人员工资调增400万元，抚恤金支出调增100万元，养老保险缺口补助调增1344万元，职业年金上解到省级职业年金归集账户新增支出1077万元；二是机关事业单位工作经费支出调增260万元，主要用于人大预算联网监督、宣传部融媒体建设；三是调增社会事务管理支出100万元，主要用于闵家庄道路崩塌应急治理工程；四是调增项目前期费100万元，主要用于建设用地报批工作等六项专项业务费用；五是调增文旅产业发展100万元，主要用于擂鼓台风景区景观提升工程建设；六是调增城镇基础设施建设450万元，主要用于县城老城街区改造一期建筑更新改造设计费、曹家坝片区修建设计费；七是调增重点项目建设7682万元，其中：河堤路防洪治污工程建设3262.1万元，乡镇及任河咀污水处理厂建设3100.9万元，擂鼓台公路建设植被恢复费618.7万元，小米溪沟污染治理700万元；八是调增收支两条线及国有资产处置支出520万元，主要用于交警队城区违停抓拍系统及平台建设、执法车购置、保障房装修等；九是调增政府综合目标考核奖2794万元，其中：调增补发2018年考核奖274万元，预发2019年考核奖2520万元（8000元/人）；十是政府债券利息及其他债务准备金支出净增加3315万元，其中：到期债券利息增加1593万元，建档立卡贫困村融资贷款利息增加20万元，偿还易地扶贫搬迁融资贷款利息1752万元。中医院贷款未落实，财政贷款贴息50万元予以调减。

民生预算：一是脱贫攻坚调增支出52776万元全部由新增一般债券安排，后面专题汇报（具体明细详见附表）；二是调增卫生健康类支出359万元，主要是尘肺病人医疗和生活保障支出300万元，冷链车购置30万元，水质监测20万元，病媒生物防治9万元；三是文化科技类调增152万元，主要用于土地质量调查评价及综合研究项目；四是环境保护调增850万元，其中：调增“两厂（场）”运营维护50万元，调增环境综合整治800万元（用于库区网箱清理补偿、西门河水源地拆迁、“五边五治、四化四评”奖励）；五是调增生产服务工程支出393万元，用于发放新增1572名生态护林员2019年10月至2020年3月工资。

上级专款：调增支出9210万元，因上级专项转移支付收入增加。

上解上级：调增653万元，其中：企业退税周转金300万元，税务部门激励性奖励资金345万元，基本养老保险基金政府责任分担资金增加8万元。

3.2019年一般公共预算调整结果

收入总计：调整后为433264万元，其中：地方财政收入10750万元；上级补助收入295478万元；上年结余收入2375万元；调入资金4212万元；债务转贷收入120449万元。

支出总计：调整后为433209万元，其中：部门预算78996万元；专项预算41625万元；民生预算107710万元；上级专款支出174825万元；上解上级支出3553万元；政府债券还本支出26500万元。

年终结余：55万元。

（三）2019年政府性基金预算调整情况

1.收入预算调整。在年初人代会批准60220万元的基础上，调减收入预算21264万元，调整后收入预算为38956万元，其中：

（1）调减县本级收入36650万元，其中：一是因跨省土地指标交易收入从一般公共预算专款下达我县，相应调减县本级收入35000万元；二是土地出让金收入未达到年初预期，相应调减县本级收入1800万元；三是增加城市配套费收入预算150万元。

（2）调增基金专项收入3185万元，主要是政府性基金专款增加。

（3）根据2018年结算批复，调增上年结余收入1万元。

（4）调增专项债券收入10000万元，具体后面专题汇报（具体明细详见附表）。

（5）调增调入资金2200万元，弥补政府性基金支出缺口。

2.支出预算调整。在年初人代会批准53770万元的基础上，调减支出预算15275万元，调整后支出预算为38945万元，其中：

（1）调增征地和拆迁补偿支出1530万元。

（2）调增专项债券发行服务费、手续费10万元。

（3）调增棚户区改造10000万元，因专项债券收入增加。

（4）调减脱贫攻坚支出30000万元，因土地指标交易从专款中下达，相应调减脱贫攻坚类支出。

（5）调增政府性基金专项支出3185万元，因上级政府性基金补助收入增加。

3.调出资金调整。调减调出资金6000万元。

4.政府性基金预算调整结果

收入总计：调整后为38956万元，其中：县本级政府性基金收入16350万元；上级补助收入5385万元；上年结余收入21万元；债务转贷收入15000万元；调入资金2200万元。

支出总计：调整后为38945万元，其中：县本级支出33110万元；政府性基金专款支出5385万元；上解支出450万元。

年终结余：11万元。

（四）国有资本经营预算调整情况

国有资本经营收入无法入库，将2019年国有资本经营收入列入明年预算，本年度取消国有资本经营预算编制。

（五）社会保险基金预算本次不予调整

（六）2019年政府债务情况

1.政府债券到位情况

2019年争取到位新增政府债券135449万元。

（1）新增一般债券120449万元，其中：5年期1710万元（年利率3.58%）；7年期20000万元（年利率3.34%）、7年期11820万元（年利率3.8%）；10年期27287万元（年利率3.38%）、10年期20000万元（年利率3.34%）、10年期11970万元（年利率3.88%）；30年期27662万元（年利率4.1%）。

（2）新增专项债券15000万元，其中：5年期10000万元（年利率3.26%）、5年期5000万元（年利率3.33%）。

2.政府债券使用方案

（1）新增一般债券120449万元，其中：一是2019年易地扶贫搬迁40000万元、归还2018年承贷的易地扶贫搬迁融资贷款27287万元；二是2019年财政专项扶贫资金县级配套5110万元；三是通村公路“油返砂”整治工程和深度贫困村通组路建设15489万元；四是毛坝镇、高滩镇、麻柳镇及任河咀污水处理厂项目建设3100.9万元；五是小米溪沟治理工程700万元；六是河堤路防洪治污工程建设3262.1万元；七是置换2019年到期的政府债券25500万元。

（2）新增专项债券15000万元，其中：县城北坡片区棚户区改造（二期）项目建设5000万元；东城门、校场坝至石梁子棚户区改造项目10000万元。

3.政府债务限额及余额情况

省财政下达我县2019年政府债务限额为241949万元，其中：一般债务限额217849万元，专项债务限额24100万元。截至目前，我县政府债务余额为229871.42万元，其中：一般债务206071.42万元，专项债务23800万元。

主任、各位副主任、各位委员，预算调整后，我们将按照县人大常委会的决议，采取有力措施，确保完成调整后的收支预算。